ITI kontra Kodeks Karny Skarbowy

Na podstawie Art. 102 , par. 1. ust. 2 KKS, jesli osoba będąca rezydentem polski obejmuje lub nabywa udziały lub akcje w spolkach majacych siedzibe w krajach trzecich (tzn. poza UE i OECD) bez zezwolenia dewizowego z NBP, podlega karze grzywny.

Wedlug Kodeksu Karnego Skarbowego (KKS) grzywna moze siegnac 720 stawek dziennych.  

W slynnym wywiadzie dla Rzeczpospolitej z dnia 5 sierpnia 2011, kasjer ITI z Zurichu, Bruno Valsangiacomo stwierdzil na temat struktury wlasnosciowej ITI co nastepuje (cytat): "64 % kontroluja spadkobiercy Jana Wejcherta, 20 % Mariusz Walter, 15 % nalezy do mnie a 1% jest w posiadaniu Wojciecha Kostrzewy".

Pisalismy juz wczesniej ze udzialowcy ITI sa pochowani w kilkudziesieciu spolkach offshore zarejstrowanych na Antylach holenderskich oraz fundacjach w Lichtensteine.

Nasuwa sie pytanie czy rodziny Wejchert, Walter i Kostrzewa otrzymaly zezwolenie dewizowe na objecie udzialow w spolkach offshore na poczatku lat 90-tych ?

Czy fakt ze Aldona Wejchert podaje swoj oficjalny adres w luksusowym kurorcie St. Moritz (Szwajcaria) a Lukasz Wejchert w Danii, pomimo tego ze mieszkaja oni i pracuja w Polsce, jest proba obejscia polskiego prawa dewizowego ?  

Jaka jest rola Fundacji Jana Wejcherta, zalozonej w Szwajcarii przed dwoma laty i umieszczonej z biurach kancelari prawnej ITI w Zurichu (www.thouvenin.com) i co zostalo tam schowane ?

Zasady zobowiazuja. 

Art. 102.

 § 1. Rezydent, ktory bez wymaganego zezwolenia dewizowego albo wbrew jego warunkom nabywa:

• (uchylony),
• udzial‚y lub akcje w spol‚kach maja…cych siedzibe™ w krajach trzecich albo obejmuje udzial‚y lub akcje w takich spol‚kach,
• jednostki uczestnictwa w funduszach zbiorowego inwestowania maja…cych siedzibe™ w krajach trzecich,
• dluzne papiery wartos›ciowe wyemitowane badz wystawione przez nierezydentow z krajach trzecich,
• wartos›ci dewizowe zbywane przez nierezydentow z krajow trzecich, w zamian za inne wartos›ci dewizowe lub krajowe s›rodki pl‚atnicze,
• wierzytelnosci lub inne prawa, ktorych wykonywanie nastepuje poprzez dokonywanie rozliczen„ pienieznych, zbywane przez nierezydentow z krajow trzecich, podlega karze grzywny do 720 stawek dziennych.

§ 2. Jezeli wartosc‡ przedmiotu obrotu, o ktorym mowa w § 1, nie przekracza ustawowego progu, sprawca podlega karze grzywny za wykroczenie skarbowe.