Jak odzyskac pieniadze FOZZ

Po wpisie „Afganistan i Likwidator FOZZ” czytelnicy wyrazili opinie ze w Polsce istnieja prawdopodobnie firmy niezalezne od panstwa ktore mogly by przeprowadzic nowoczesny audyt sledczy FOZZ. Odpowiedz ponizej.

Audyt sledczy FOZZ robiony przez polska firme, nawet w teorii niezalezna od panstwa, ma dwie slabe strony:

(i) Afera FOZZ rozgrywa sie w wiekszosci offshore: na przyklad, jak ustalil likwidator FOZZ juz wiele lat temu Grzegorz Zemek z kasy funduszu przekazał ponad 40 mln USD na zatuszowanie swoich "wpadek" z czasow, gdy pracował w Luksemburgu. Zemek podpisal wtedy wiele dziwnych akredytyw na rozne dostawy dla firm. Firmy te nie splacaly kredytow, wiec banki zwracaly sie do Banku Handlowego International o splate naleznosci. Niestety, czesto nie bylo dokumentacji przeprowadzanych transakcji tak wiec niemozliwe bylo ustalenie ostatecznego beneficjanta. Trop urywal sie np. w bankach na Kajmanach czy w spolkach offshore zalozonych na Antylach Holenderskich. 

Tak wiec nowoczesny audyt FOZZ musi zajac sie przede wszystkim tropami offshore (Panama, Kajmany, Antyle holenderskie, Holandia, Jersey, Guernsey, Szwajcaria, Lichtenstein, Luksemburg itd).

Do tego firma robiaca audyt musi pracowac w jezykach w ktorych zredagowane sa informacje bankowe i korporacyjne offshore czyli w jezykach francuskim, angielskim, niemieckim i holenderskim.

Tropienie funduszy FOZZ z Polski i w jezyku polskim nie ma wiekszego sensu.

(ii) Polska firma robiaca audyt FOZZ stala by sie wczesniej czy pozniej celem atakow i prowokacji, dotego doszla by tradycyjna nagonka medialna koordynowana przez poustawiane media.

Duzych miedzynarodowych firm nie mozna tak latwo zastraszyc.

Oczywiscie w niektorych rozwinietych demokracjach policja moze sama prowadzic i koordynowac takie szerokie akcje, tak jak to robi na przyklad FBI w USA:

http://www.fbi.gov/stats-services/publications/financial-crimes-report-2009/financial-crimes-report-2009#forensic

Niestety w Polsce policja nie jest nawet w stanie zlapac mordercy swojego szefa (s.p. generala Marka Papaly), co dopiero mowic o swietnie zorganizowanych grupach przestepczych ktore wypraly aktywa FOZZ offshore.  

Raporty i dowody zgromadzone przez reputowane firmy miedzynarodowe moga byc uzywane bezposrednio przez wymiar sprawiedliwosci w wielu krajach. I w Polsce.

Jak dobrze zauwazyl jeden z czytelnikow, amerykanska firma wspomniana w poprzednim wpisie odzyskala np. informacje z dysku Aleksandry Jakubowskiej i material zostal uzyty w procesie Rywina. Cytat ze strony internetowej firmy: 

"Do końca lat dziewięćdziesiątych świadomość istnienia informatyki śledczej była w Polsce niemalże zerowa. Zmiany nastąpiły dopiero wtedy, gdy działania związane z informatyką śledczą (ang. computer forensics) stały się udziałem głośnych medialnie spraw, jak np. afera Rywina czy wykradzenie dysków z Ministerstwa Spraw Zagranicznych. Jednocześnie wydarzenia te pokazały, jak istotna może okazać się praca specjalistów takich firm, jak m.in. Kroll Ontrack. W roku 2002 rozpoczęło się śledztwo związane z tzw. aferą Rywina. Jednym z kluczowych dla śledztwa działań było odzyskanie wiadomości pocztowych ze sformatowanego dysku minister Aleksandry Jakubowskiej. Znajdowały się na nim dowody pozwalające prokuraturze na ustalenie przebiegu wydarzeń w jednym z wątków afery korupcyjnej."

Czas wiec skorzystac z nowoczesnych metod sledczych, ktore nie byly dostepne 10 lat temu.

Na zakonczenie, ponizej przedstawione sa definicje i roznice pomiedzy "Fraud Audit" i "Fraud Examination":   

Fraud Audit  

A fraud audit is a methodical inspection of business records designed to identify the existence of fraudulent activity. It employs methods of  data collection and analysis comparable to traditional financial audit. Often organizations look outside their firm for expertise in the fraud area.

The objective of a fraud audit is to provide substantive information to stakeholders, in the form of a narrative report and supporting exhibits. Although a fraud audit may identify the existence of fraudulent activity, audit procedures alone are often insufficient to identify the responsible parties or the specific details of their misdeeds.

Fraud audit generally is distinguished from fraud examination by the level of predication and the scope of inquiry.

Fraud Examination 

Fraud examination is much broader in scope, and generally involves all actions reasonably necessary to resolve an allegation of fraud, from inception to disposition. This comprehensive process draws on the disciplines of audit, investigation, law, and criminology. The objective of a fraud examination is to achieve an overall resolution of the situation. This involves the accumulation of reliable, admissible evidence. The findings of a fraud examination are often used as a basis for a personnel action by management or a referral for criminal prosecution. 

1. •        

     Ciag dalszy w poniedzialek w odcinku "George Orwell realizuje sie w Polsce".