Jak prali pieniądze

Typowy proceder prania brudnych pieniędzy polega na transferze funduszy przez kilka krajów z celu zamaskowania i ukrycia prawdziwych źródeł ich pochodzenia. Wymaga to międzynarodowej współpracy adwokatów, notariuszy, banków oraz tzw. słupów.

Pranie brudnych pieniedzy jest coraz bardziej monitorowane przez rozne agencje wymiaru sprawiedliwosci wiekszych swiatowych demokracji, szczegolnie po wydarzeniach 11 wrzesnia 2001. Niemniej, nawet dzisiaj ogromne sumy kraza po swiecie, szacuje sie je na od 1 do 3 trylionow dolarow US rocznie czyli 2 – 5 % swiatowego PNB

W latach osiemdziesiatych operacje prania brudnych pieniedzy byly o wiele latwiejsze, dostep i wymiana informacji byly o wiele trudniejsze niz dzisiaj i wiele krajow oferowalo wtedy spokojna przystan dla kryminalistow.

Na przyklad Panama byla rzadzona w latach 1983-1989 przez narko-dyktatora generala Manuela Noriege, o czym juz pisalismy kilka razy:

http://monsieurb.nowyekran.pl/post/22662,ekstradycja-gospodarza-iti

http://monsieurb.nowyekran.pl/post/21722,tajemnice-iti-panama

http://monsieurb.nowyekran.pl/post/20077,panamska-pralnia-pieniedzy

Warto tutaj zaznaczyc ze w latach 1938-1989 general Noriega nosil tytul wojskowego przywodcy Panamy (Military Leader of Panama) wiec mial pozycje bardzo zblizona do generala Jaruzelskiego w Polsce w podobnym okresie czasu (1980-1989).  

Wazna role w procederze prania brudnych pieniedzy odgrywaja tzw. raje podatkowe, w ktorych mozna zalozyc dyskretne spolki prawa handlowego, z rownie dyskretnymi udzialowcami.   

Dla dodatkowego zamazania tropu uzywa sie tez miedzynarodowego oscylatora spolek noszacych podobna nazwe i ulokowanych w roznych obszarach prawnych (krajach). Wezmy nastepujacy przyklad:

Spolka ABC Panama zaklada spolki ABC 1 w Irlandii, ABC 2 na wyspie Guernsey, ABC 3 w Szwajcarii, ABC 4 w Luksemburgu, ABC 5 na Antylach holenderskich,  ABC 6 w Szwajcarii, ABC 7 na Cyprze i tak dalej.  Do tego spolka ABC Panama zaklada filie w Panamie o nazwie ABC d Panama, ktora z kolej zaklada takze spolki ABC d 1, ABC d 2, ABC d 3 itd.

Nastepnie fundusze zaczynaja krazyc pomiedzy spolka ABC Panama i spolkami ABC 1 -7, pomiedzy ABC Panama i ABC d Panama, pomiedzy ABC d Panama i spolkami ABC d 1-7 i do tego pomiedzy samymi spolkami ABC 1 -7.

Ale w pewnym momencie krag pieniedzy zatrzymuje sie i na przyklad spolka ABC 4 w Luksemburgu zaczyna inwestowac pieniedze np. na Slowacji, jako inwestycja zagraniczna. Fundusze pochodza z zyskow handlowych lub dywidend opartych o "dzialalnosc handlowa" ze spolkami ABC 1, ABC 2 i ABC 7. 

Powstaje wiec spolka ABC 4 A Slowacja, ktora rozwija dzialalnosc gospodarcza na Slowacji. Oprocz solidnego kapitalu zakladowego spolka ABC 4 A Slowacja zaciaga tez kredyty z zagranicznych bankach, kredyty  w 100% gwarantowane np. przez spolke ABC d 6 Szwajcaria. Albo tez kredyty udzielone bezposrednio przez spolke ABC 2 Guernsey.

Poniewaz spolka ABC 4 A Slowacja ma dobre kontakty na Slowacji, rozwija preznie biznes i splaca z czasem kredyty bankom i spolce ABC 2 Guernsey.

Spolka ABC 4 A Slowacja pokazuje nieskazitelny dorobek jako spolka rozwineta na kredytach bankowych a spolka ABC 2 Guernsey pokazuje nieskazitelny dorobek czyli przychody finansowe ze splaty kredytow przez spolke ABC 4 A Slowacja. 

Po okresie kilkunastu lat spolka ABC Panama kontroluje posrednio nieskazitelny biznes na Slowacji, ktory moze pozniej sprzedac i przelac zysk np. do spolki ABC 6 w Szwajcarii. 

 Pieniądze płyną offshore a potem wracają wybielone, jako np. inwestycje:

Operacje międzynarodowego prania pieniędzy są często bardzo skomplikowane:

powiekszony obraz: http://www.fintrac.gc.ca/fintrac-canafe/hfbac_lg-eng.asp

detale operacyjne:  http://www.fintrac.gc.ca/fintrac-canafe/hfbac-eng.asp